Question 1

Cum mă înregistrez ca self-employed în UK?

Accepted Answer

Trebuie să te înregistrezi la HMRC pentru Self Assessment până la 5 octombrie după sfârșitul primului an fiscal în care ai lucrat ca self-employed. Poți face asta online pe site-ul HMRC (gov.uk). După înregistrare, vei primi un UTR (Unique Taxpayer Reference) în 10 zile lucrătoare.

Question 2

Ce este UTR-ul și de ce am nevoie de el?

Accepted Answer

UTR (Unique Taxpayer Reference) este un număr unic de 10 cifre care te identifică în sistemul HMRC. Ai nevoie de el pentru a completa tax return-ul, pentru a plăti taxele, și uneori pentru a lucra cu anumite companii care îl cer pentru verificare.

Question 3

Pot fi și angajat și self-employed în același timp?

Accepted Answer

Da, absolut! Mulți oameni au un job permanent (PAYE) și în același timp câștigă venituri ca self-employed (side hustle). Taxele din jobul PAYE sunt reținute automat, iar pentru veniturile self-employed trebuie să completezi un Self Assessment tax return.

Question 4

De la ce sumă trebuie să mă înregistrez ca self-employed?

Accepted Answer

Tehnic, trebuie să te înregistrezi dacă ai câștigat peste £1,000 ca self-employed într-un an fiscal. Sub acest prag, se aplică 'Trading Allowance' și nu trebuie să declari aceste venituri.

Question 5

Care sunt deadline-urile importante pentru Self Assessment?

Accepted Answer

Deadline-uri cheie: 5 Octombrie - înregistrare pentru nou self-employed; 31 Octombrie - deadline pentru paper tax return; 31 Ianuarie - deadline pentru online tax return ȘI plata taxelor datorate; 31 Iulie - a doua plată 'Payment on Account' dacă e cazul.

Question 6

Ce se întâmplă dacă ratez deadline-ul de 31 ianuarie?

Accepted Answer

Penalități: £100 imediat pentru tax return întârziat; £10/zi după 3 luni (max £900); 5% din taxa datorată sau £300 (ce e mai mare) după 6 luni; Încă 5% sau £300 după 12 luni. Plus dobândă pe taxele neplătite!

Question 7

Ce este MTD (Making Tax Digital) și când intră în vigoare?

Accepted Answer

MTD for Income Tax înseamnă raportare trimestrială digitală. Din Aprilie 2026 pentru venituri peste £50,000, și din Aprilie 2027 pentru venituri peste £30,000. Va trebui să folosești software compatibil și să trimiți actualizări trimestriale (7 August, 7 Noiembrie, 7 Februarie, 7 Mai).

Question 8

Care este anul fiscal în UK?

Accepted Answer

Anul fiscal în UK este de la 6 Aprilie până la 5 Aprilie anul următor. De exemplu, anul fiscal 2024/2025 a început pe 6 Aprilie 2024 și se termină pe 5 Aprilie 2025.

Question 9

Cât Income Tax voi plăti ca self-employed?

Accepted Answer

Ratele pentru 2024/2025: 0% pe primii £12,570 (Personal Allowance); 20% pe £12,571-£50,270 (Basic Rate); 40% pe £50,271-£125,140 (Higher Rate); 45% peste £125,140 (Additional Rate). Atenție: Personal Allowance se reduce dacă câștigi peste £100,000.

Question 10

Ce National Insurance plătesc ca self-employed?

Accepted Answer

Pentru 2024/2025: Class 2 NI a fost eliminat. Class 4 NI: 6% pe profituri între £12,570-£50,270 și 2% pe profituri peste £50,270. Aceste rate sunt reduse semnificativ față de anul precedent!

Întrebări Frecvente Self-Employed UK

Nu ai găsit răspunsul?

Întrebări Frecvente Self-Employed UK

Cum mă înregistrez ca self-employed în UK?

Ce este UTR-ul și de ce am nevoie de el?

Pot fi și angajat și self-employed în același timp?

De la ce sumă trebuie să mă înregistrez ca self-employed?

Care sunt deadline-urile importante pentru Self Assessment?

Ce se întâmplă dacă ratez deadline-ul de 31 ianuarie?

Ce este MTD (Making Tax Digital) și când intră în vigoare?

Care este anul fiscal în UK?

Cât Income Tax voi plăti ca self-employed?

Ce National Insurance plătesc ca self-employed?

Ce este 'Payment on Account'?

Pot să-mi reduc Payment on Account dacă estimez venituri mai mici?

Ce cheltuieli pot deduce ca self-employed?

Cât pot deduce dacă lucrez de acasă?

Pot deduce costurile cu mașina personală?

Cât timp trebuie să păstrez chitanțele și facturile?

Când trebuie să mă înregistrez pentru VAT?

Pot să mă înregistrez voluntar pentru VAT sub prag?

Ce scheme VAT există pentru business-uri mici?

Ce penalități risc dacă nu îmi fac tax return-ul?

Ce fac dacă nu îmi permit să plătesc taxele?

HMRC mă poate verifica (audit)?

E mai avantajos să fiu LTD sau Self-Employed?

Pot să trec de la Self-Employed la LTD oricând?

Nu ai găsit răspunsul?